Как получить справку КНД 1160077 через Госуслуги — Пошаговая инструкция
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить справку КНД 1160077 через Госуслуги — Пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Итак, налоговый вычет — это возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или уменьшение налогооблагаемой базы. Значит, вычет могут получать граждане, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13%. Однако под вычет подпадает далеко не весь НДФЛ.
Что ещё потребуется для оформления налогового вычета?
Итак, если вы дочитали до этого момента, то уже готовы нестись вприпрыжку в налоговую, чтобы вернуть весь НДФЛ, который заплатили за прошлый год. Но не спешите. Есть ещё несколько важных моментов, которые нужно учесть. К тому же для получения вычетов не надо даже со стула вставать. Потребуются только компьютер и интернет.
Прежде чем подавать документы на возврат НДФЛ, надо подсчитать, сколько налогов вы заплатили в прошлом году. В этом поможет справка 2-НДФЛ, которую выдаёт работодатель. Она, кстати, понадобится, если получать налоговый вычет в начале года. В ФНС полные данные о ваших доходах появятся не раньше апреля.
Как только вы получите справку, нужно сравнить сумму уплаченного НДФЛ и размер полагающегося налогового вычета. Если налоговый вычет больше, чем сумма уплаченноговами налога, то придётся подсчитать, какой вычет оформить первым, какой — вторым и так далее. Тут на помощь придёт правило очерёдности получения вычетов, о котором мы рассказывали в статье «Как получить налоговый вычет с прибавкой 9%».
Если кратко, то в первую очередь нужно оформить вычеты, которые не переносятся на следующий год. Это стандартные и социальные вычеты. И только после подавать документы на имущественные вычеты, которые можно «разнести» на несколько лет — 10 000 рублей в один год, 20 000 рублей в другой год и так далее.
Особенности получения в электронной форме
Все чаще в практике используется электронный документооборот и применяются электронные формы документов. Не стала исключением и справка о наличии задолженности по налогам. Инспекции очень активно внедряют электронный документооборот по телекоммуникационным каналам связи через уполномоченных операторов.
Чтобы получить документ в электронной форме, необходимо также направить запрос в электронной форме по ТКС. Для этого ФНС разработан соответствующий бланк. Он утвержден Приказом Минфина от 02.07.2012 № 99н (см. бланк в конце статьи).
В заявлении заполняем следующие реквизиты:
В ответ ФНС выдаст форму, аналогичную бумажной, подписанную электронно-цифровой подписью.
Срок ответа по ТКС также составляет 10 дней. Но, как правило, налоговые инспекции формируют ответ намного быстрее, и ответ может быть получен в течение 2-3 дней.
Виды справок налоговой об отсутствии задолженности
Есть три вида справок. Какую именно вам нужно заказывать, зависит от того, для чего она нужна и какая информация в ней должна быть.
Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам. Еще она называется формой КНД 1160080. В этой справке будет отображено состояние расчетов по каждому уплачиваемому налогу (сбору), пени, штрафам и процентам. Если закажете эту справку, сможете выяснить размер налоговой задолженности, увидеть неверные начисления и своевременно разобраться с ними или погасить имеющиеся недоимки.
Справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов. Это форма КНД 1120101. В этой справке будет указано, что вы не заплатили все налоги, или, наоборот, что задолженностей у вас нет и обязанности по уплате налогов исполнены.
Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов. Ее выдает Управление международных налоговых отношений ФНС России. Она нужна, если гражданин хочет выйти из гражданства Российской Федерации.
Как получить такую справку?
Основные три варианта запроса таких справок: визит в ИНФС с бумажным заявлением, отправка запроса через личный кабинет налогоплательщика — юридического лица или ИП, отправка заявление по ТКС.
Окончательный выбор зависит от того, в какой форме она вам нужна — в традиционной бумажной или цифровой. Так, при необходимости получить старую добрую бумагу, достаточно на бумаге же составить заявление по форме КНД 1114237 и подать ее в свою ИФНС (по месту учета).
Можно также попросить представить «бумажную» справку, оформив электронное заявление через ЛК налогоплательщика — вариант работоспособный, если не считать того, что не всегда этот сервис демонстрирует стабильность работы и быстроту реакции.
Ну а для получения электронной справки в кратчайшие сроки следует выбирать такой вариант, как отправка запроса по ТКС — это гораздо быстрее и надежнее.
Электронная отчетность в государственные органы характеризуется тем, что:
- обеспечивает прием-передачу отчетной документации в виде файлов, заверенных ЭЦП;
- приравнивается к бумажной отчетности юридически;
- позволяет автоматизировать формально-логический контроль (ФЛК), т.е. проверку соотношения показателей в различных частях отчета;
- предполагает автоматическое получение подтверждения о приеме от государственного органа.
К числу неоспоримых преимуществ электронной отчетности относятся:
- оперативность доставки документов и получения уведомлений об их приеме либо иной реакции со стороны государственного органа;
- оперативность подготовки документации, в т.ч. проверки ее на ошибки с помощью средств ФЛК;
- возможность быстрой корректировки уже сданных документов;
- отсутствие расходов на ведение учета и организацию хранения отчетов, которые характерны для бумажного документооборота.
Как написать заявление: описание важных нюансов каждого типа заявлений + хорошие образцы заполнения!
Ноя 22, 2016
Форма № 2-3-Учет. Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе
Апр 29, 2015
Заявление организации о согласии на залог
Апр 29, 2015
При расторжении договоров добровольного страхования жизни, негосударственного пенсионного обеспечения, добровольного пенсионного страхования, возврате (выплате) физлицу денежной (выкупной) суммы появляется необходимость получения справки по форме КНД 1160077 (далее по тексту – справка). Рассмотрим подробнее, каким образом получить справку социального налогового вычета по форме КНД 1160077 и в каких случаях возникает необходимость ее получения.
Особенности получения в электронной форме
Все чаще в практике используется электронный документооборот и применяются электронные формы документов. Не стала исключением и справка о наличии задолженности по налогам. Инспекции очень активно внедряют электронный документооборот по телекоммуникационным каналам связи через уполномоченных операторов.
Чтобы получить документ в электронной форме, необходимо также направить запрос в электронной форме по ТКС. Для этого ФНС разработан соответствующий бланк. Он утвержден Приказом Минфина от 02.07.2012 № 99н (см. бланк в конце статьи).
В заявлении заполняем следующие реквизиты:
В ответ ФНС выдаст форму, аналогичную бумажной, подписанную электронно-цифровой подписью.
Срок ответа по ТКС также составляет 10 дней. Но, как правило, налоговые инспекции формируют ответ намного быстрее, и ответ может быть получен в течение 2-3 дней.
Особенности получения в бумажной форме
Справка по налогам и сборам на бумаге выдается по письменному запросу. Его лучше заполнить по рекомендуемой ФНС форме (скачать бланк заявления можно в конце статьи).
Запрос можно подать, лично посетив инспекцию, а можно направить по почте ценным письмом с описью вложения. Если компания имеет регистрацию в личном кабинете налогоплательщика, то запрос можно отправить через него. При личном визите запрос должен подать сам руководитель компании или уполномоченное лицо.
В бланке необходимо указать:
Документ должен быть сформирован инспекцией и передан налогоплательщику в течение 10 рабочих дней с момента подачи заявления. Если в заявлении было указано, что справку заберет руководитель или представитель компании, то по истечении этого срока необходимо обратиться в операционный зал ИФНС. Документ будет выдан под подпись, и факт выдачи зарегистрирован в соответствующем журнале учета.
Какие существуют пути для возврата налога?
Получить компенсацию от государства физическое лицо может посредством одного из приведенных ниже способов.
- Когда пройдет год с момента покупки имущества, предоставить необходимые документы, а также заявление на выплату государством компенсации в ИФНС по месту жительства. Дополнительно потребуется получить от налоговой службы уведомление, которое позволяет претендовать на налоговый вычет.
- По окончании года возможного получения налогового вычета обратиться в ИФНС с декларацией 3-НДФЛ, куда будут включены расходы за прошедший год. При этом необходимо отметить, что величина налоговых расходов не должна превышать годового дохода. Дополнительно к декларации прилагаются необходимые документы.
Что такое справка КНД 1160077 и зачем нужна
Необходимость получения справки по форме КНД 1160077 может возникнуть при расторжении некоторых видов определенных договоров и возврате гражданину денежной суммы. К таким договорам относятся следующие договоры:
- добровольного страхования жизни;
- добровольного пенсионного страхования;
- негосударственного пенсионного обеспечения.
Однако в случаях расторжения указанных договоров по причинам, не зависящим от воли сторон, возврат денег не производится.
Подобные договоры гражданин может заключить как в свою пользу, так и в пользу супруга (вдовы, вдовца), родителей (усыновителей) и детей-инвалидов (в том числе усыновленных и опекаемых).
При возврате гражданину суммы договора страховая организация или негосударственный пенсионный фонд должны удержать налог на доходы физических лиц. При этом в целях исчисления подоходного налога указанные организации уменьшают причитающуюся гражданину сумму договора на сумму взносов, внесенных им по указанным договорам, но только при условии, что гражданин не воспользовался ранее социальным налоговым вычетом в отношении данных взносов. А вот факт того, что гражданин воспользовался (или не воспользовался) налоговым вычетом должен подтверждаться справкой, выданной налоговой инспекцией по месту жительства гражданина. Этой справкой и является справка по форме КНД 1160077.
На основании указанной справки гражданин сможет уплатить подоходный налог в меньшем размере.
Рассмотрим более подробно те условия, при которых возможно уменьшение сумм, уплаченных в качестве НДФЛ, для различных видов договоров.
Уменьшение выплаты налога является следствием уменьшение денежной (выкупной) суммы на сумму взносов по договорам, перечисленным ниже, на основании справки КНД 1160077 при соблюдении следующих условий:
- для договора добровольного страхования жизни: данный договор должен быть заключен гражданином на срок не менее пяти лет в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой или попечительством). При этом к вычету для уменьшения НДФЛ принимаются страховые взносы, уплаченные начиная с 01 января 2015 года;
- для договора добровольного пенсионного страхования: этот договор должен быть заключен гражданином в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой или попечительством). Обращаем внимание на то, что к вычету принимаются страховые взносы, уплаченные по таким договорам начиная с 01 января 2008 года;
- для договора негосударственного пенсионного обеспечения: такой договор должен быть заключен гражданином с имеющим лицензию российским негосударственным пенсионным фондом (НПФ) в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей (в том числе усыновленных), дедушки, бабушки, внуков, братьев и сестер, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством). По такому договору к вычету могут быть приняты страховые взносы, уплаченные начиная с 01 января 2008 года.
Порядок получения справки по форме КНД 1160077
Говоря о том, каким образом получить справку социального налогового вычета по форме КНД 1160077, следует понимать, что для оперативного получения справки, необходимо придерживаться определенного алгоритма действий.
Шаг № 1 Соберите необходимые документы и напишите заявление
Чтобы получить справку, понадобится подготовить заявление о ее выдаче. Вдобавок, необходимо собрать указанные ниже документы:
- Копии договора с НПФ или со страховой организацией (это страховой полис);
- Копии документов, которые подтверждают степень вашего родства с лицом, за которое вы вносили взносы. Это могут быть свидетельства о рождении ребенка или документы об усыновлении, свидетельство о браке;
- Копии платежных документов, которые подтверждают, что вы уплатили взносы по соответствующим договорам. Речь идет о банковских выписках, платежных поручениях, квитанциях к приходным кассовым ордерам и т.д.
Этот момент зафиксирован в п. 2.1 Рекомендаций к Письму ФНС России от 19.05.2008 №ШС-6-3/368@; пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ.
Шаг № 2 Представьте в налоговый орган документы
У вас есть несколько способов, как можно представить подтверждающие документы и заявление в налоговый орган по месту жительства:
- Самостоятельно посетив налоговый орган;
- Передав документы через своего представителя;
- В электронной форме. Вы можете подать документы через личный кабинет на сайте ФНС России. Если ваш выбор пал на этот вариант, понадобится сделать скан-копии необходимых документов и приложить их к электронному заявлению;
- По почте. Оптимальное решение – отправка документов заказным письмом с уведомлением о вручении, а также с описью вложения для того чтобы иметь документальное подтверждение, что бумаги попали к налоговикам.
На справках должны стоять печати и подписи руководителей.
Общие сведения:
- Налоговый вычет – это отчисления из суммы уплаченных налогов на счёт родителей, которые имеют одного или нескольких детей.
- Эта льгота предоставляется только гражданам Российской Федерации, которые платят 13-процентные отчисления в бюджет.
- Право на получение налогового вычета имеют родители, усыновители, опекуны. Для этого, как и для получения опёки, необходимо собрать все документы и справки.
- Получить льготу можно до того месяца, когда ваши доходы превысят 280 000 рублей за год.
- Вычет предоставляют на каждого ребёнка в семье.
- Двойной налоговый вычет получают только в том случае, если второй родитель отказался от получения этой выплаты у себя на работе. Для того чтобы это сделать ему следует написать заявление на имя работодателя с отказом от получения льготы и получить у него справку, в которой этот факт будет подтверждаться.
Бизнес: • Банки • Богатство и благосостояние • Коррупция • (Преступность) • Маркетинг • Менеджмент • Инвестиции • Ценные бумаги: • Управление • Открытые акционерные общества • Проекты • Документы • Ценные бумаги — контроль • Ценные бумаги — оценки • Облигации • Долги • Валюта • Недвижимость • (Аренда) • Профессии • Работа • Торговля • Услуги • Финансы • Страхование • Бюджет • Финансовые услуги • Кредиты • Компании • Государственные предприятия • Экономика • Макроэкономика • Микроэкономика • Налоги • Аудит
Промышленность: • Металлургия • Нефть • Сельское хозяйство • Энергетика
Строительство • Архитектура • Интерьер • Полы и перекрытия • Процесс строительства • Строительные материалы • Теплоизоляция • Экстерьер • Организация и управление производством
Какие документы нужны для вычета на лечение?
Получить вычет можно только при наличии документов, подтверждающих расходы.
В налоговую инспекцию нужно подать заявление о предоставлении налогового вычета и приложить документы:
- договор с медицинским учреждением. Такой договор заключается потребителем (заказчиком) и исполнителем в письменной форме и содержит, в частности, перечень платных медицинских услуг и их стоимость;
- заверенная копия лицензии, если в договоре отсутствуют реквизиты лицензии;
- справку об оплате медицинских услуг. В налоговую инспекцию подается ее подлинник. Из этой справки видно, какое было лечение – обычное или дорогостоящее. Если код услуги 1 – то лечение недорогостоящее (ограниченное лимитом в 120 000 рублей), если 2 – то дорогостоящее;
- если имеются документы об оплате лечения, их тоже можно предоставить в инспекцию, чтобы избежать дополнительных вопросов инспектора.
Налоговики в комментируемом письме отмечают, что договор на оказание медицинских услуг – это один из основных документов для вычета. Однако если представленные документы, не включающие договор на оказание платных медуслуг, обеспечивают документальное подтверждение фактических расходов, то в таком случае непредставление договора допустимо с учетом обстоятельств конкретной ситуации.
Не забудьте, что при оплате лечения за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
Необходимость получения справки по форме КНД 1160077 (далее — справка) возникает при расторжении договоров добровольного страхования жизни, добровольного пенсионного страхования, негосударственного пенсионного обеспечения и возврате (выплате) физлицу денежной (выкупной) суммы. Исключение составляют случаи расторжения договоров по причинам, не зависящим от воли сторон, а также в отношении договора негосударственного пенсионного обеспечения — его расторжение по причине перевода денежной (выкупной) суммы в другой НПФ.
При возврате (выплате) указанной суммы страховая организация или НПФ должны удержать НДФЛ. При этом в целях исчисления налога они уменьшат причитающуюся вам выплату на сумму взносов, внесенных вами по указанным договорам, если вы не воспользовались социальным налоговым вычетом в отношении данных взносов, что должно подтверждаться справкой, выданной налоговым органом по месту вашего жительства. То есть на основании этой справки возможна уплата НДФЛ в меньшем размере (пп. 2, 4 п. 1 ст. 213, п. 2 ст. 213.1, пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Изложенные правила действуют также при изменении срока действия договора негосударственного пенсионного обеспечения. Поэтому сказанное ниже относится и к таким случаям (п. 2 ст. 213.1 НК РФ).
Категории договоров, при расторжении которых требуется справка
Уменьшение денежной (выкупной) суммы на сумму взносов по договорам добровольного страхования жизни, добровольного пенсионного страхования, негосударственного пенсионного обеспечения на основании справки возможно при соблюдении следующих условий (пп. 2, 4 п. 1 ст. 213, п. 2 ст. 213.1, пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ; пп. «б» п. 9 ст. 2, пп. «а» п. 12 ст. 2, ч. 1 ст. 4 Закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ; пп. «а» п. 4, п. 5, пп. «а» п. 10 ст. 1, ч. 1, 5 ст. 4 Закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ; Письмо Минфина России от 25.06.2015 N 03-04-07/36707):
а) договор добровольного страхования жизни должен быть заключен физлицом на срок не менее пяти лет в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой или попечительством). При этом к вычету принимаются страховые взносы, уплаченные по таким договорам начиная с 01.01.2015;
б) договор добровольного пенсионного страхования должен быть заключен физлицом в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)). При этом к вычету принимаются страховые взносы, уплаченные по таким договорам начиная с 01.01.2008;
в) договор негосударственного пенсионного обеспечения должен быть заключен физлицом с имеющим лицензию российским НПФ в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей (в том числе усыновленных), дедушки, бабушки, внуков, братьев и сестер, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством). При этом к вычету принимаются страховые взносы, уплаченные по таким договорам начиная с 01.01.2008.
Порядок получения справки
Чтобы получить справку, рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.